ST沈化(000698) - 沈阳化工股份有限公司2025年度内部控制自我评价报告

沈阳化工股份有限公司 2025年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合沈阳化工股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 公司对 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 （一）内部控制评价范围 1 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司总部、各职能部门、全资子公司的 各种业务和事项，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围 的业务和事项，公司层面包括：内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 内部监督；业务流程层面包括：销售与收款、采购与付款、生产与存货、在建工 程与固定资产、关联方管理、人力资源与薪酬、财务报告编制、资金管理、税务 管理、信息披露、健康安全环保管理等；重点关注的高风险领域主要包括运营风 险、战略风险、市场风险等。 一、重要声明 按照 ...