恒源煤电(600971) - 恒源煤电对会计师事务所履职情况评估报告

安徽恒源煤电股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 经公开招标，并经安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称： 公司）董事会审计委员会 2025 年第四次会议、公司第八届董事 会第十八次会议、2025 年第一次临时股东大会审议通过，公司 聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：容诚会计 师事务所）负责公司 2025 年度的审计工作，主要包括对公司年 度经营情况报告（资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金 流量表以及财务报表附注）进行审计评价，同时对公司内部控制 进行专项审计，并出具相关报告。截至 2025 年度，容诚会计师 事务所连续 2 年为公司提供审计服务。 现将容诚会计师事务所对公司 2025 年度审计工作履职情况 报告如下： （一）容诚会计师事务所在审计前与公司董事会和高管层进 行了必要的沟通，通过对公司内部控制等情况的了解后与公司签 订了审计业务约定书，制定了审计计划，并就审计计划与公司董 事会、独立董事进行了沟通。 （二）容诚会计师事务所于 2025 年 11 月对公司 2025 年报 进行了前期预审工作，2026 年 1 月 5 日正式进场审计，经过两 个阶段的审计工作，完成了所有审计 ...