丽人丽妆(605136) - 上海丽人丽妆化妆品股份有限公司内部控制审计报告

查申共有执业许可的会计师事 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会 指告编 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 内部控制审计报告 信会师报字[2026]第 ZA10418 号 上海丽人丽妆化妆品股份有限公司全体股东: 上海丽人丽妆化妆品股份有限公司 内部控制审计报告 截至 2025 年 12 月 31 日 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 第1页 立信会计师事务所(特殊普通合 HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 四、财务报告内部控制审计意见 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了 ...