新特能源(01799) - 董事会审计委员会议事规则

新特能源股份有限公司 董事會審計委員會 議事規則 2026年3月 第一章 總則 第一條 為加強新特能源股份有限公司（以下簡稱「公司」）內部監督和風險控制，規範 公司審計工作，確保對公司財務收支和各項經營活動的有效監督，完善公司治理結構，根據 《中華人民共和國公司法》（以下簡稱「《公司法》」）、《香港聯合交易所有限公司主板上市規則》 （以下簡稱「《香港上市規則》」）、《新特能源股份有限公司章程》（以下簡稱「公司章程」）及其他 有關法律、法規規定，特設立董事會審計委員會（以下簡稱「審計委員會」或「委員會」），並制 定本議事規則。 第二條 審計委員會是董事會下設的專門委員會，主要負責審核公司財務信息及其披露、 監督及評估內外部審計工作和內部控制等工作；對董事會負責，向董事會報告工作。 第三條 公司審計部作為其日常辦事機構，負責審計委員會決策的前期準備和服務工作， 包括收集提供相關資料、製作相關議題的研究報告、初審相關議題和起草審計委員會會議議 案等。 第二章 委員會組成 第四條 委員會由五名非執行董事組成，其中獨立非執行董事應佔多數，且委員中至 少有一名獨立非執行董事具有適當專業資格，或具備適當的會計或相關財務管理 ...