ST人福(600079) - 内部审计管理制度（2026年3月版）

人福医药集团股份公司 内部审计管理制度 （2026 年 3 月版） 第一章 总 则 第一条 为深入推进人福医药集团股份公司（以下简称 "人福医药"）内部审计机构建设，强化各单位内部审计机 构和审计资源管理，提升内部审计人员专业能力，提高内部 审计工作质量与效率，发挥内部审计作用，根据《中华人民 共和国审计法》及其实施条例、《审计署关于内部审计工作 的规定》等法律、法规和规章，以及《内部审计基本准则》 等执业规范，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 人福医药实行内部审计制度。坚持党对内部审 计工作的集中统一领导，在人福医药党委的领导下，构建集 中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。 第三条 本制度适用于人福医药及人福医药下属全资公 司、控股公司、受托管理的公司及其他所属单位的内部审计 工作。对参股公司审计监督，按照参股公司章程及投资管理 权限行使审计权力。 第四条 本制度所称内部审计，是指对人福医药各单位 财务收支、经营活动、内部控制、风险管理等实施独立、客 观的监督、评价和建议，以促进各单位完善治理、增加价值 和实现目标的活动。 - 1 - | . | 4 4 | | --- | --- | | 1 ...