长源东谷(603950) - 襄阳长源东谷实业股份有限公司2025年内部控制审计报告

内部控制审计报告 众环审字[2026]1700013号 襄阳长源东谷实业股份有限公司 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn】"进行查 报告编码: 鄂26TRJ 内部控制审计报告 一、长源东谷对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是长源东谷董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 众环审字[2026]1700013 号 襄阳长源东谷实业股份有限公司全体股东; 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了襄阳长源东谷实业股份有限公司(以下简称"长源东谷")2025 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 ...