蜀道装备(300540) - 内部借款管理办法

第一章 总 则 第一条 为规范四川蜀道装备科技股份有限公司（以下简称公司）及所属企 业内部借款行为，优化资金资源配置，防范债务风险，根据《公司法》《证券法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》 相关规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及合并报表范围内的所属企业（以下统称"借款 人"）。 第三条 本办法所称内部借款，是指公司与所属企业之间、所属企业之间开 展的内部资金拆借行为，发放方式包括：以银行等金融机构为通道的委托贷款、 企业间直接借款，以及"统借统还"专项借款等形式。严禁向合并报表范围外的 企业提供内部借款。经公司批准，所属企业之间才能相互提供资金拆借行为。 第四条 内部借款管理实行"统一规划、分级审批、有偿使用、风险可控" 的管理体制。未经公司履行审批程序，所属企业之间不得擅自相互拆借资金，不 得变相开展资金借贷业务。 四川蜀道装备科技股份有限公司 内部借款管理办法 第五条 内部借款发放必须服务于公司中长期发展战略和年度经营目标，聚 焦主业经营与核心项目建设，兼顾资金效益性与安全性，遵循以下原则： （一）安全性原则。各企业应建立财务部门与业务部 ...