超颖电子(603175) - 2025年度内部控制审计报告

w 超颖电子电路股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2026]25014030039 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 华兴审字[2026]25014030039号 超颖电子电路股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求，我们审计了超颖电子电路股份有限公司（以下简称"超颖电子"）2025 年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。 1 兴会计师事务所(特殊普通合 XING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 省 福州市 湖东路 152号中山大 厦 B 座 6-9 楼 Add : 6-9/F Block B.152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China 电话(Tel):0591-87852574 Http://www.fjhxcpa.com 传 ...