星辉娱乐(300043) - 2025年度内部控制审计报告

内部控制审计报告 司农审字[2026]25009350036号 星辉互动娱乐股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了星辉互动娱乐股份有限公司(以下简称"星辉娱乐")2025年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。 星辉互动娱乐股份有限公司 2025 年度内部控制审计报告 司农审字[2026]25009350036 号 目 录 报告正文………………………………………………1-2 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，星辉娱乐于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张 腾 中国注册会计师：黄楚龙 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效 ...