军信股份(301109) - 内部控制审计报告（天职业字[2026]5728-1号）

湖南军信环保股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2026]5728-1 号 目 录 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 天职业字[2026]5728-1 号 湖南军信环保股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了湖南军 信环保股份有限公司（以下简称"军信股份"）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是军信股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，军信股份于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 内部控制审计报告（续） 天职业字[2026]5728-1 号 [此页无正文] 中国注册会计师： 三、内部控制的固有局限性 内 ...