登云股份(002715) - 怀集登云汽配股份有限公司2025年内部控制审计报告

| 一、内部控制审计报告 | | 1-2 | | | --- | --- | --- | --- | | 内 二、会计师事务所营业执照及资质证书 | 容 | 页 1-4 | 次 | 内部控制审计报告 中喜特审 2026T00069 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目录 怀集登云汽配股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了怀集登云汽配股份有限公司（以下简称"登云股份")2025年12月31日的财务 报告内部控制的有效性。 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 内部控制审计报告 中喜特审 2026T00069 号 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部 ...