申通地铁(600834) - 申通地铁2025年度内部控制审计报告

内部控制审计报告- 录 目 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.fxgv.cn）" 淮行登鉴 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.fgov.cn）" 进行查验 。 1 内部控制审计报告 天职业字[2026]10713 号 上海申通地铁股份有限公司全体股东: 上 海 申 通 地 铁 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2026]10713 号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海 申通地铁股份有限公司（以下简称"申通地铁"、"贵公司"）2025 年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是申通 ...