华电科工(601226) - 华电科工股份有限公司内部控制审计报告（天职业字[2026]2号）

华电科工股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2026] 2 号 录 目 内 部 控 制 审 计 报 告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.jpv.cn）"进行登验。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo.f.gov.cn） "进行登验。 1 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了华电 科工股份有限公司(以下简称"华电科工")2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 华电科工股份有限公司全体股东: 天职业字[2026]2 号 内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华电科工董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 中国注册会计师: 内部控制具有固有局限性,存 ...