拓斯达(300607) - 2025年度内部控制审计报告

广东拓斯达科技股份有限公司 2025年度内部控制审计报告 信会师报字[2026]第ZI10079号 广东拓斯达科技股份有限公司 2025年度内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是拓斯达董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 （截止2025年12月31日） | | | 二、 事务所及注册会计师执业资质证明 内 部 控 制 审 计 报 告 信会师报字[2026]第 ZI10079 号 广东拓斯达科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称拓斯达） 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 中国·上海 2026 年 3 月 27 日 内控审计报告 第 2 页 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可 ...