同洲电子(002052) - 关于会计师事务所履职情况的评估报告

深圳市同洲电子股份有限公司 关于会计师事务所履职情况的评估报告 公司按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执 业规范及公司2025年年报工作安排，政旦志远会计师事务所对公司2025年度财务 报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股 东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，政旦志远会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况 以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见审计 报告；政旦志远会计师事务所认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制，出具了标准无保留意见的审计报 告。在执行审计工作的过程中，政旦志远会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上 ...