毓恬冠佳(301173) - 2025年度内部控制评价报告

上海毓恬冠佳科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告 上海毓恬冠佳科技股份有限公司全体股东： 依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称"企 业内部控制规范体系")，结合上海毓恬冠佳科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制 度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2025 年 12 月 31 日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报表内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在 财务报表内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内控规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报表内部控 ...