曼卡龙(300945) - 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

曼卡龙珠宝股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的及必要性 随着公司业务规模的不断扩大，公司及子公司在原材料采购（如钻石、贵金 属等）及部分设备进口方面存在外币支付需求，同时公司业务涉及境外销售或外 汇资金往来。近年来，国际经济环境复杂多变，外汇汇率和利率波动加剧，对公 司成本控制和经营业绩造成一定不确定性。 为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营造成不利影响， 降低财务成本，公司及子公司拟与具有相关业务经营资质的金融机构开展外汇套 期保值业务。本次业务的开展以正常经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的， 不进行以投机和套利为目的的外汇交易。 二、开展外汇套期保值业务的基本情况 1.主要币种及业务品种： 公司开展外汇套期保值业务以套期保值为目的，仅限于公司及子公司经营所 使用的主要结算货币，主要外币币种包括美元、欧元等。 根据公司实际业务发展情况，公司及子公司拟在不超过实际业务发生外汇收 支总额的额度内开展外汇套期保值业务，且授权期间内任一交易日时点的交易金 额不超过 2 亿元人民币或等值外币。交易额度可在授权期间内循环滚动使用，如 果单笔交易的存续 ...