振华股份(603067) - 振华股份内部控制制度

湖北振华化学股份有限公司支持性文件 内部控制制度 ZHHX/GD—ZQB-04 第一章 总 则 第一条 为加强湖北振华化学股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制工作，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和规范性文件及《湖北振华化学股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 内部控制是公司为了保证公司战略目标的实现，对公司 战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排，是由公 司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现 发展战略。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第四条 公司内部控制应遵循的原则： （一）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程， 覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应在全面控制 ...