目 录 | | | | | | 内部控制审计报告 天健审〔2026〕7-100 号 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，东利机械公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 保定市东利机械制造股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称东利机械公司）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东利 机械公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 第1页 共6页 范》和 ...

现场检查报告 华泰联合证券有限责任公司 关于保定市东利机械制造股份有限公司 | 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | √ | | | --- | --- | --- | | 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 | √ | | | 交的工作计划和报告等（如适用） | | | | 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 | √ | | | 度、质量及发现的重大问题等（如适用） | | | | 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 | √ | | | 工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） | | | | 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 | √ | | | 行一次审计（如适用） | | | | 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 | √ | | | 会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | | | | 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 | √ | | | 会提交年度内部审计工作报告（如适用） | | | | 10.内部审计部 ...

核查意见 华泰联合证券有限责任公司关于 保定市东利机械制造股份有限公司 2025 年度证券与衍生品投资情况的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券""保荐机构"或"保 荐人"）作为保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称"东利机械"或"公 司"）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对东利 机械 2025 年度证券与衍生品投资情况进行审慎核查，具体核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 华泰联合证券保荐代表人查阅了2025年度证券与衍生品投资情况的相关信 息披露文件、相关董事会决议，以及各项业务和管理规章制度，对2025年度证券 与衍生品投资情况的合理性、必要性进行了核查。 二、2025 年度证券与衍生品投资情况 （一）证券与衍生品投资审议批准情况 2025年8月12日，公司第四届董事会审计委员会第十次会议，审议通过了《关 于开展外汇套期保值业务的议案》，并同意将该议案提交董事会审议；2025年8 月22日，公司第四届董 ...

培训情况报告 华泰联合证券有限责任公司关于 保定市东利机械制造股份有限公司持续督导期 2025年培训情况报告 深圳证券交易所： 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"保荐机构"）作 为保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称"东利机械"、"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规 和规则的相关规定以及东利机械的实际情况，认真履行保荐机构应尽的职责，对 东利机械的董事、高级管理人员、中层以上管理人员及上市公司控股股东和实际 控制人等相关人员进行了有计划、多层次的 2025 年度持续督导培训，所培训的 内容严格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所有关持续督导的最新 要求进行。 一、培训的主要内容 2026 年 3 月 18 日，培训小组通过采取现场授课与线上授课相结合的方式对 公司董事、高级管理人员、中层以上管理人员及上市公司控股股东和实际控制人 等相关人员培训。本次培训重点介绍了上市公司规范运 ...

保定市东利机械制造股份有限公司 1、2025年度，公司未开展证券投资业务。 2、2025年度，公司开展以套期保值为目的的汇率衍生品投资情况如下： 单位：万元 | 交易 | 币种 | 报告期内 | 报告期内售 | 报告期公 | 期末余 | 期末投资额占报 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 类型 | | 购入金额 | 出金额 | 允价值变 | 额 | 告期末净资产比 | | | | | | 动损益 | | 例 | | 远期结售汇 | 美元 | 200 | 200 | - | - | - | | 远期结售汇 | 欧元 | 160 | 110 | 人民币4.35 | 50 | 0.43% | 三、外汇衍生品交易业务的风险分析及风险控制措施 1、风险分析 2025年度证券与衍生品投资情况的专项报告 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等有关规定，保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对 公司2025年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将 ...

1 内部控制评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于保定市东利机械制造股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"）作为保定市东利 机械制造股份有限公司（以下简称"东利机械"、"公司"或"发行人"）首次公 开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的要 求，华泰联合证券对东利机械 2025 年度内部控制自我评价报告的相关情况进行 核查，并发表独立意见如下： 一、东利机械内部控制评价情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全资子公司，具体为：保定市东利 机械制造股份有限公司、全资子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司、河北阿 诺达汽车减振器制造有限公司、上海阿诺达科技有限责任公司、Dongli Deutschland GmbH 和 Dongli USA Inc。纳入评价范围单位的资产总额占公司合并 财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并 ...

保荐总结报告书 华泰联合证券有限责任公司 关于保定市东利机械制造股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之保荐总结报告书 | 保荐机构名称 | 华泰联合证券有限责任公司 | | --- | --- | | 保荐机构编号 | Z26774000 | 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法 律责任。 2、本机构及本人自愿接受中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监 会"）、深圳证券交易所对保荐总结报告书相关事项进行的任何质询和调查。 3、本机构及本人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业务管理办 法》的有关规定采取的监管措施。 四、保荐工作概述 | 项目 | | | | 工作内容 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1、尽职推荐工作 | 按照相关法律法规要求，对发行人情况进行尽职调查，组织编制 | | | | | | | | 申请文件并出具推荐文件；提交推荐文件后，主动配合证券交易 | | | | | | ...

目 录 一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告…………… 第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第 3—11 页 三、资质证书复印件…………………………………………… 第 12—15 页 募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 天健审〔2026〕7-101 号 保定市东利机械制造股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称东利机械公 司）管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项 报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供东利机械公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为东利机械公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 东利机械公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》 （深证上〔2025〕481 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情 况的 ...

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 三、资质证书复印件…………………………………………………第 4—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2026〕7-102 号 保定市东利机械制造股份有限公司全体股东： 目 录 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对东利机械公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。 四、工作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们接受委托，审计了保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称东利机 械公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 ...

募集资金年度存放、管理和使用情况专项核查报告 华泰联合证券有限责任公司 关于保定市东利机械制造股份有限公司 2025 年度 募集资金存放、管理和使用情况专项核查报告 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐机构"） 作为保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称"东利机械"、"公司"或"发 行人"）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的规定， 对东利机械在 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况 如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意保定市东利机械制造股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕509 号），公司由主承销商 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"）采用余额包销方式， 向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3, ...