茂业商业: 茂业商业股份有限公司2024年度内控审计报告

茂业商业: 茂业商业股份有限公司2024年度内控审 计报告 内部控制审计报告 XYZH/2025SZASB0011 茂业商业股份有限公司 茂业商业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 茂业商业股份有限公司（以下简称茂业商业公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 审计报告（续） XYZH2025SZASB0011 茂业商业股份有限公司 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，茂业商业公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 五、非财务报告内部控制重大缺陷 在内部控制审计过程中,我们注意到茂业商业公司前期对联营企业深圳优依购电子商 务股份有限公司（简称优依购公司）投资管理内控存在缺陷，导致没有及时发现优衣购公 司在经营 ...