大成研究 | 马宏伟等：证券合规地图系列文章（十八）：供应链金融环节中的上市公司合规风险

前言 2024年4月12日，《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（新"国九 条"）印发。新"国九条"以强监管、防风险、促高质量发展为主线，强调稳为基调、严字当头，确保监 管"长牙带刺"、有棱有角，要求推动加强资本市场法治建设，大幅提升违法违规成本，加大对证券期货 违法犯罪的联合打击力度。 之后，系列配套监管文件发布与更新，明确加大行政、民事、刑事立体化追责力度。"两强两严"背景 下，要秉承"全方位、一体化、多视角"思路，综合应对上市公司证券合规风险。 笔者团队拟从上市公司经营合规、上市公司履职合规、上市公司证券服务合规和证券监管程序解析四个 单元，协助上市公司勾划证券合规地图，推出上市公司证券合规地图系列文章，以供参酌。 本文为上市公司合规地图系列文章，属于上市公司经营合规篇。 文章主要内容为： 总计约4600字，阅读时间约为5分钟。 一、什么是供应链金融？ （一）供应链金融的概念 2024年4月16日，国家金融监督管理总局、工业和信息化部、国家发展改革委联合发布《关于深化制造 业金融服务 助力推进新型工业化的通知》，其中提到"规范发展供应链金融，强化对核心企业的融资服 务，通过应收 ...