思特奇: 《内部审计制度》（2025年6月）

北京思特奇信息技术股份有限公司 内部审计制度 北京思特奇信息技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完 整。 北京思特奇信息技术股份有限公司 内部审计制度 内审部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内审部在监督检查过程中， 应当接受审计委员会的监督指导。内审部发现公司重大问题或线索，应当立即向 审计委员会直接报告。 第三章 职责和要求 第一条 为完善北京思特奇信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，规范公 司经济行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露 的可靠性，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于 内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章和规定及 《北京思特奇信息技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内控制度和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 ...