唐源电气: 内部审计制度（2025年6月）

第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，依据国家有 关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，按照一定的程序和方法，对公 司各内部机构、控股子公司、对公司具有重大影响的参股公司经济活动的真实性 成都唐源电气股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范成都唐源电气股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审 计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性 ，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则 第 1101 号——内部审计基本准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 制定本制度。 、合法性、效益性进行审查和评价，对内部控制及治理程序进行监督、审查和评 价，并提出整改意见、督促改进，帮助公司持续提高运作效率、改善经营管理， 维护资产保值、增值，维护所有者的合法权益，实行自我约束，自我监督机制的 内部管理程序和规则。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； 第十条 在审 ...