嵘泰股份: 嵘泰股份内部审计制度

江苏嵘泰工业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范江苏嵘泰工业股份有限公司（以下简称公司）内部审 计工作，明确内部审计的职责和权限，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进 内部控制有效运行、保障公司合规经营和防范经营风险等方面的作用，根据《中 华人民共和国审计法》 《中华人民共和国审计法实施条例》 《审计署关于内部审计 工作的规定》等有关内部审计的法律、法规和其他规范性文件，参照中国内部审 计协会《内部审计准则》，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司。 第二章 内部审计领导机制 第三条 内部审计部门向公司董事会负责。公司董事会负责审议内部审计基 本制度、审计计划、重要审计报告，加强对内部审计重要事项的管理。 第四条 内部审计部门在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息 监督检查过程中，应当接受公司董事会审计委员会的监督指导。内部审计部门发 现相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报告。 第五条 公司内部审计部门应当履行下列主要职责： 容，并在内部审计过程中关注和检查可能存在的舞弊行为； 执行情况以及内部 ...