江苏神通: 内部控制管理制度（2025年7月）

江苏神通阀门股份有限公司 内部控制管理制度 （经第六届董事会第二十四次会议制定） 第一章 总则 第一条 为了加强和规范江苏神通阀门股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制， 提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、 《公司章程》等有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司、本公司全资及控股子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、审计委员会、经理层和全体员工实施 的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单 位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领 域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面 形成相互制约、相互 ...