胜宏科技: 内部审计制度（2025年7月修订）

胜宏科技（惠州）股份有限公司 内部审计制度 胜宏科技（惠州）股份有限公司 本制度所称被审计对象，指公司各部门、全资及控股子公司及相关责任人员。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 审计委员会下设内部审计部作为公司的内部审计机构，对公司的业务 活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。内部审计机构对董事 会负责，向审计委员会报告工作。 审计委员会在指导和监督内部审计机构工作时，应当履行下列主要职责： -1- 胜宏科技（惠州）股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； 第一章 总则 第一条 为了规范胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高审计工作质量，增强公司自我约束，防范和控制公司经营风险，根据 《中华人民共和国审计法》《内部审计基本准则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 ...