益丰药房: 内部控制制度（2025年7月修订）

益丰大药房连锁股份有限公司 内部控制制度 （经第五届董事会第十九次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范益丰大药房连锁股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制管理，提高经营效率和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资产 安全防范和化解各类风险，提升公司经营管理水平，保证国家法律法规切实得到遵 守，根据《公司法》《企业内部控制基本规范》法律、行政法规、部门规章与《益 丰大药房连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等的规定，结合本 公司实际，制定本制度。 （三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第四条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企 业及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事 项和高风险领域。 第二条 内部控制是指由公司董事会、经营管理层和全体员工实施的为实现 内部控制目标而提供合理保证的过程。 第三条 公司内部控制的目标 （一）确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度 ...