汇嘉时代: 内部风控审计制度

新疆汇嘉时代百货股份有限公司内部风控审计制度 新疆汇嘉时代百货股份有限公司 （2025 年 7 月 30 日第六届董事会第二十一次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 目的 为规范新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作，强化 采购、库存、销售等核心环节的风险控制，保障公司经营活动合法合规、商品品质达标、 商品与资金资产安全及财务信息真实可靠，有效管控商品负毛利、工程成本等关键风险， 提升门店运营效率与盈利水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计 法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、 法规和其他规范性文件及《新疆汇嘉时代百货股份有限公司章程》的规定，并结合公司 实际情况制定本制度。 第二条 适用范围 本制度适用于公司内部所有部门及全体员工，覆盖商品采购、库存管理、门店销售、 促销活动、供应商合作、收银管理、合同管理、财务核算、人力资源、商品负毛利分析 与管控、工程立项及实施全流程等全业务链条。 第三条 基本原则 第二章 组织机构与职责 第四条 风控审计部门组织机构 公司董事会设审计委员会，依据相关法律、法规以及公司《董事会审计委员会 ...