钱江摩托: 浙江钱江摩托股份有限公司内部审计工作制度

浙江钱江摩托股份有限公司 内部审计工作制度 目的 为规范浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称"股份公司"或"公司"）的 内部审计工作，明确内部审计的职责和权限，充分发挥内部审计工作在公司经 营管理中的作用，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的 规定》《中国内部审计准则》《浙江省人民政府关于进一步加强内部审计工作的 意见》和《公司章程》等有关规定，特制定本制度。 适用范围 本制度适用于浙江钱江摩托股份有限公司、分公司和全资子公司，控股子 公司据此制定制度并通过内部决策程序审批后执行，参股公司可参照执行。 术语和定义 本制度所称"内部审计"，是指公司内部采用系统、规范和科学的审计方 法，对股份公司及所属单位财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独 立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 职责 审计委员会 施； 发现的重大问题； 系。 审计部 策和股份公司章程、规章、制度，独立行使内部审计监督权；制定公司年度内 部审计计划，向审计委员会及管理层报告年度工作计划，并负责实施； - 1 - 项目审计和监督检查等，对本公司及所属单位经营管理中重大事项进行调查； 价，对审计决定 ...