海新能科: 内部审计制度（2025年08月）

北京海新能源科技股份有限公司 北京海新能源科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 08 月） 第一章 总 则 第一条 为加强北京海新能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制，规范内部审计行为，提高公司管理水平和经济效益，促进公司可持续发展， 根据《中华人民共和国审计法（2021 年修正）》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《中华人民共和国会计法 （2024 年修订）》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《北京海新能源科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和有关法律、法规，结合本 企业实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通 过运用系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制、风险管理的 适当性和有效性，对其财务信息进行监督检查，以促进组织完善治理、增加价值 和实现目标。 第三条 公司审计部和内部审计人员依法对公司及各分、子公司的财务收支、 经济活动和经营管理进行检查和评价。 第二章 审计机构和人员设置 第四条 公司董事会下设审计委员会。公司设立审计部，是审计委员会的专 门工作机构 ...