天虹股份: 董事会审计委员会年报工作规程(2025年修订)
董事会审计委员会年报工作规程 天虹数科商业股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 (2025年修订) 第一章 总则 第一条 为了加强天虹数科商业股份有限公司(以下简称"公司")的规范治 理,完善公司内部控制建设和公司治理机制,充分发挥董事会审计委员会年报编 制和披露方面的监督作用,进一步提高公司信息披露质量,保障全体股东尤其是 中小股东的合法权益,根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规 定以及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等相关制度,结合公 司年度报告编制和披露工作的实际情况,制定本规程。 第二条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中,应当按照有关法律、 行政法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定,认真履行职责,勤勉尽责地 开展工作,维护公司整体利益。 第二章 工作规程 第三条 在年审会计师进场前,审计委员会就审计计划、审计小组人员构成、 风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法以及本年度的审计重点与年审注册会计 师进行沟通,并评估年审会计师完成年度财务报表审计业务能力、独立性和及时 性。 第四条 每个会计年度结束后,公司管理层应及时向审计委员会委员全面汇 报公司本年度的生产 ...