亚厦股份: 审计委员会工作细则

（第六届董事会第十五次会议修订） 第一章 总则 浙江亚厦装饰股份有限公司 第一条 为强化浙江亚厦装饰股份有限公司董事会决策功能，做到事前审 计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《浙江亚厦装饰股份有 限公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作 细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司 内、外部审计的沟通、监督和核查工作，行使《公司法》规定的监事会的职 权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事成员需超过半数以 上，成员中至少有一名独立董事为专业会计人士，董事会成员中的职工代表可 以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会成员由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主席（召集人）一名，由独立董事担任，审计委员 会的召集人应当为会计专业人士，负责主持委员会工作；主席在成员内选举， 并报请董事会批准产生。 主席主持委员会工作，召集并主持委员会会议。主席不能或无法履行职责 时，由其指定一名独立董事成员代行其职责；主席既不履行职责，也不指定其 他成员代行其职 ...