翠微股份: 翠微股份内部审计管理制度（2025年修订）

北京翠微大厦股份有限公司 内部审计管理制度（2025 年修订） 北京翠微大厦股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范北京翠微大厦股份有限公司(以下简称"公司")的 内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护公司和全体股东的合法权益，依据 《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制 基本规范》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等 法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第七条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职审计 人员。内部审计人员应该具备与审计工作相适应的审计、会计、经济管理等相关 专业知识和业务能力。 第八条 审计部设负责人一名，全面负责内部审计部门的日常审计管理工作。 负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免。 审计委员会参与对内部审计负责人的考核。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种独立、客观的监督、评价和建议活动。 第三条 内部 ...