亿帆医药: 内部控制基本制度（2025年8月修订）

内部控制基本制度 （二 O 二五年八月修订） 亿帆医药股份有限公司 YIFAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 内部控制基本制度 内部控制基本制度 内部控制基本制度 第一章 总则 第一条 为了加强和规范亿帆医药股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续健康发展，维护公司 全体员工和投资者的合法权益，根据《公司法》《证券法》《会计法》《企业内部 控制基本规范》及应用指引《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板 上市公司规范运作》和其他相关法律法规的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、审计委员会、经理层和全体 员工实施的，旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果、促进公司实现发展战略。 第三条 公司应当完善内部控制制度，确保董事会及其专门委员会和股东会等 机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良 好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。 第四条 审计部应按照本制 ...