亿帆医药: 内部审计制度（2025年8月修订）

内部审计制度 第三条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制 相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，全面领导公司的审计监督工作，制 定审计委员会议事规则并予以披露。审计委员会代表董事会行使经营监督权，对董 事会负责，并向董事会报告工作。审计委员会成员由 3 名以上不在上市公司担任高 级管理人员的董事组成，其中独立董事应当过半数，董事会成员中的职工代表可以 成为审计委员会成员。委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。并由独立董事 中会计专业人士担任召集人。 亿帆医药股份有限公司 YIFAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 内部审计制度 （二 O 二五年八月修订） 部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范亿帆医药股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，加强公司内部管理和监督，提高企业管 理水平，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《企业内部控制 基本规范》《深圳 ...