亿帆医药: 审计委员会议事规则（2025年8月修订）

审计委员会议事规则 亿帆医药股份有限公司 YIFAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 审计委员会议事规则 （二 O 二五年八月修订） 会议事规则 目 录 审计委员会议事规则 第一章 总 则 本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 行使《公司法》规定的监事会的职权。审计委员会应当负责审核公司财务信息及 其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名以上不在上市公司担任高级管理人员的董 事组成，其中独立董事应当过半数，董事会成员中的职工代表可以成为审计委员 会成员。委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当具备 胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的职业操守，保证足够的时间和精力 履行委员会的工作职责。 第四条 审计委员会委员由董事会选举并由全体董事的过半数通过产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作； 召集人应当为会计专业人士，由董事会直接在委员内选举产生。 第六条 《公司法》《公司章程》关于董事的任职资格和义务规定适用于审 计委员会委员。 第七条 审计 ...