信维通信: 内部审计制度

深圳市信维通信股份有限公司 内部审计制度 深圳市信维通信股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范深圳市信维通信股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》 及《深圳市信维通信股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由本公司内部审计部门及人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 一般规定 第六条 公司董事会下设立审计委员会，制定审计委员会议事规则。审计委 员会成员全部由董事组成，其中独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一 名独立董事为会计专业人士 ...