引力传媒: 引力传媒股份有限公司内部审计制度（2025年修订）

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一) 企业经营目标 引力传媒股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范公司内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责 任，保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华 人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计准 则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《引力传媒股份有限公司董 事会审计委员会工作规则》及《引力传媒股份有限公司章程》的规定，结合公司 实际情况制定本制度。 (二) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (三) 提高公司经营的效率和效果； (四) 保障公司资产的安全； (五) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度经审计委员会审议通过后，公司内部机构或职能部门、控股 子公司以及具有重大影响的参股公司依照本制度接受内部审计监 ...