广博股份: 内部控制制度（2025年8月）

广博集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第六条 内部审计部门负责内部控制的日常监督，负责内部控制自我评价的现 场审计业务，并向董事会提交内部控制审计报告。 第七条 公司内部控制主要内容为内部控制环境、经营风险评估、内部控制活 动、信息与沟通、内部审计监督及内部控制披露等。 第一条 为了加强和规范广博集团股份公司（以下简称"公司"）内部控制管 理，提高经营效率和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资产安全防范，化解 各类风险，提升公司经营管理水平，保证国家法律法规切实得到遵守，根据《中华人 民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等法律、行政法规、部门规章，结合本 公司实际，制定本制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、经营管理层和全体员工实施的、为实现 内部控制目标而提供合理保证的过程。 第三条 公司内部控制的目标 （一）确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进实现公司发 展战略； （三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第四条 公司内部 ...