招商南油: 招商南油董事会审计与风险管理委员会工作规则（2025年修订）

招商局南京油运股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作规则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策和监督功能，及时识别、评估和控制 公司经营活动及运作过程中的重大风险，提高招商局南京油运股份有 限公司（以下简称公司）全面风险管理水平，完善公司内部控制，根 据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（以下简称《规范运 作》）《企业内部控制基本规范》《招商局南京油运股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会 审计与风险管理委员会，并制定本规则。 第二条 董事会审计与风险管理委员会负责审核公司财务信息 及其披露、监督及评估内外部审计工作、内部控制和风险、合规管理 及其有效性，对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 审计与风险管理委员会成员由三名不在公司担任高级 管理人员的董事组成，其中独立董事应当过半数并担任召集人，委员 中至少有一名独立董事为专业会计人士。 审计与风险管理委员会全部成员均应当具有能够胜任审计与风 险管理委员会工作职责的必要的商业经验及 ...