心脉医疗: 心脉医疗：内部审计制度（2025年8月修订）

股份有限公司 上海微创心脉医疗科技（集团） 内部审计制度 二零二五年八月 上海微创心脉医疗科技（集团）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为完善上海微创心脉医疗科技（集团）股份有限公司（以下简称"本 公司"或"公司"）治理结构，规范公司经济行为，提高公司内部审计工作质 量，防范和控制公司风险，保护股东合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法 律、法规、规范性文件和《上海微创心脉医疗科技（集团）股份有限公司章程》 的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和评价 本公司、分公司、办事处、控股子公司及参股公司内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和 ...