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恒通股份: 恒通物流股份有限公司内部审计制度(2025年8月修订)

恒通物流股份有限公司 内部审计制度 恒通物流股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强恒通物流股份有限公司(以下简称"公司")的内部审计工 作,提高内部审计工作质量,保护投资者合法权益,保障公司经营活动健康有序 发展,根据《中华人民共和国审计法》 《企业内部控制基本规范》 《审计署关于内 部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规和 规章、规范性文件、上海证券交易所监管规则及《恒通物流股份有限公司章程》 (以下简称"《公司章程》")的相关规定,结合本公司内部审计工作的实际情况, 制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司、分公司以及具有重 大影响的参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的 内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计,是指由公司内部审计部门或人员依据国家有 权机关制定的规范和本制度的规定,对本公司各内部机构的内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第四条 本制度所称内部控制,是指 ...