辽宁成大: 辽宁成大股份有限公司货币资金管理制度

目 录 第一章 总 则 第五章 内部存、贷款管理 第二章 筹资管理 第六章 资金计划管理 第三章 资金账户管理 第七章 理财及其他资金业务管理 第四章 货币资金集中收付管理 第八章 附 则 辽宁成大股份有限公司 货币资金管理制度 （2025 年修订） 第一条 为了促进辽宁成大股份有限公司（以下简称"公司"）提高资金使 用效益，防范和控制资金风险，保障资金安全，根据国家相关法律法规、《企业 内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引第 6 号—资金活动》，结合公司 实际，制订本制度。 第一章 总 则 第二条 本制度适用于公司直接或间接持股的全资子公司、控股子公司以及 纳入公司合并财务报表的其他主体（以下简称"子公司"），但不包括公司控股的 上市公司及非上市公众公司。公司控股的上市公司及非上市公众公司的资金管理 业务应根据中国证券监督管理委员会、证券交易所及全国中小企业股份转让系统 有限责任公司的相关规定，自行独立管理。 第三条 本制度所称的货币资金是指公司拥有或可支配的现金、银行存款和 其他货币资金等。本制度的货币资金管理包含筹资、资金集中与收付、资金账户 等与资金活动相关的管理。货币资金管理至少须防范以下风险 ...