首旅酒店: 北京首旅酒店（集团）股份有限公司董事会审计委员会工作细则

GS-01-02-03 董事会审计委员会工作细则 北京首旅酒店（集团）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会 对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（ 以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《北 京首旅酒店（集团）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有 关规定，特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会根据《公司章程》设立的专门工作 机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内 部控制，并负责行使《公司法》规定的监事会的职权。审计委员会兼任公司合 规委员会。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成， 其中独立董事两名。成员中至少有一名独立董事为专业会计人士，并由独立董 事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员中的职工代表可 ...