【锋行链盟】纳斯达克IPO后公司合规重点

纳斯达克IPO（首次公开募股）完成后，企业从私有公司转变为公众公司，需严格遵守美国及全球范围内的法律法规、交易所规 则，并履行持续的信息披露和公司治理义务。以下是IPO后企业合规的核心流程和关键要点： 一、法律与交易所基础合规 纳斯达克上市企业需同时遵守美国联邦证券法、州证券法（如蓝天法）及纳斯达克交易所（Nasdaq）的上市规则。 1. 联邦证券法框架 二、持续信息披露义务 信息披露是公众公司的核心合规要求，需严格遵循SEC和纳斯达克的规则，主要包括： 1. 定期报告 四、内部控制与财务合规（SOX 404） 三、公司治理要求 纳斯达克对上市公司治理有严格规则（《纳斯达克上市规则》第5600系列），核心包括： 1. 董事会结构 《1934年证券交易法》（Exchange Act）： IPO后企业自动成为"报告公司"（Reporting Company），需履行持续报告义务（如定期财报、重大事件披露）。 《萨班斯-奥克斯利法案》（SOX Act）： 强制要求企业建立并维护有效的内部控制体系（尤其SOX 404条款），管理层需对内控有效性进行年度评估，外部审计师 需对财务报告内控（ICFR）发表鉴证意见。 10 ...