【锋行链盟】港股IPO财务顾问职责及核心要点

港股IPO（首次公开募股）中，财务顾问（通常包括保荐人和独立财务顾问，部分项目中可能合并或由券商担任）是连接发行 人、监管机构、投资者及其他中介机构的核心角色，负责统筹项目推进、确保合规性，并推动发行成功。其职责和核心要点需 结合香港联交所《上市规则》、监管要求及市场实践，以下为详细梳理： 一、港股IPO财务顾问的核心职责 财务顾问的职责贯穿IPO全流程（从前期筹备到上市后），主要包括以下关键环节： 1. 前期准备与企业规范 2. 尽职调查与内核把关 3. 申报材料编制与监管沟通 4. 发行与定价支持 5. 上市后持续督导 诊断与辅导：对企业进行初步尽调，识别历史沿革、股权结构、业务模式、财务核算等问题（如关联交易、同业竞争、税 务瑕疵、内控缺陷），提出整改建议（如清理代持、规范资金占用、完善内控制度）。 上市路径规划：根据企业属性（如H股、红筹/VIE架构）、行业特点、融资需求，设计最优上市方案（如选择主板/创业 板、确定发行规模、是否引入基石投资者）。 中介团队协调：牵头会计师、律师、评估师等中介机构进场，明确分工与时间节点，制定整体时间表。 港股虽以"披露为本"，但联交所对上市资格（如盈利测试、市值/收 ...