中信证券“拿下”注册制下创业板首张监管函，可转债发行问题视而不见被“点名”

围绕思创医惠(300078)可转债项目，深交所一日内针对相关上市公司、投行、会计师事务所及多名相关 责任人开出多张罚单。 近日，因大股东及其关联方非经营性资金占用和信息披露违规，思创医惠及相关当事人被深交所给予通 报批评处分的纪律处分。一同收到处罚的还有在思创医惠可转债项目中担任保荐机构的中信证券，及担 任年审和可转债项目审核工作的天健会计师事务所(特殊普通合伙)(简称"天健所")。两家机构保荐代表 人与签字会计师也均被给予通报批评的纪律处分。 值得一提的是，这也是创业板试点注册制后，首次有证券公司收到深交所监管函，在此之前均是券商保 荐代表人受罚。 无视交易所问询作出虚假承诺 从相关调查内容可以发现，中信证券之所以成为创业板试点注册制后"点名"的首家券商，源于思创医惠 虽曾因资金占用、预付款异常问题引发深交所多轮问询，但在此过程中中信证券始终未就相关问题予以 关注，且出具了不真实、不准确的承诺函。 根据思创医惠披露的《2020 年年度报告》及年报问询回复等，2018年至2020年期间，公司第一大股东 杭州思创医惠集团有限公司(以下简称医惠集团)及其关联方占用思创医惠对外支付的采购款和股权转让 款累计发生额为 ...