应筑牢证券公司与股东之间的利益防火墙

其次，要完善关联交易信息披露制度。本案中，天风证券未按规定披露关联交易，成为违规行为的 重要一环。证券公司应建立穿透式关联方识别机制，将大股东的一致行动人、实际控制的企业等全部纳 入关联方清单，实现动态更新和全口径管理。对所有关联交易，需严格核查其商业实质与定价公允性， 严禁开展非公允关联交易；对达到信息披露标准的关联交易，应及时、准确、完整地披露交易金额、性 质、定价依据等核心信息。董事会审计委员会、独立董事需紧盯公司关联交易信息披露义务，杜绝年报 重大遗漏、信息披露不准确等问题。 第三，要压实证券公司合规风控责任。当代集团是规模较大民营企业，天风证券曾与其长期深度绑 定、利益深度交织，这也成为天风证券合规风控失效的重要诱因。证券公司董事会应加强风险控制委员 会建设，确保其中独董占多数，充分吸纳金融风控专家、会计师、律师等外部专业人士，赋予风控委员 会对高风险或违规业务的一票否决权。要将合规风控指标纳入独董绩效考核核心体系，对纵容大股东违 规、突破合规底线的独董，从严追究责任。同时，证券公司需加强对子公司及分支机构的常态化检查， 及时整改业务不规范、整改不到位等问题，防范风险传导与违规操作。 经查，2020 ...