保丽洁:天衡会计师事务所（特殊普通合伙）关于江苏保丽洁环境科技股份有限公司内部控制鉴证报告

天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 江苏保丽洁环境科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 天衡专字(2024)00691 号 ： 报告编码:苏 内部控制鉴证报告 天衡专字(2024) 00691 号 江苏保丽洁环境科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了江苏保丽洁环境科技股份有限公司(以下简称保丽洁环境科技) 管理层对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 一、管理层对内部控制的责任 保丽洁环境科技管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照《企业内 部控制基本规范》及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认 定,并对上述认定负责。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》及《内部控制审核指导意见》进行的。上述规定要求我们计划和实施 鉴证工作,以对保丽洁环境科技关于内部控制有效性认定的说明是否不存在重大错报获取合 理保证。在审核过程中,我们实施了包括了解、测试和评 ...