惠丰钻石:天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于惠丰钻石股份有限公司内部控制鉴证报告

惠 丰 钻 石 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 鉴 证 报 告 天职业字[2024]10638 号 日 录 内部控制鉴证报告— -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn】 报告编码:京 内部控制鉴证报告 天职业字[2024]10638 号 惠丰钻石股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对惠丰钻石股份有限公司（以下简称"惠丰钻石"）管理层按照财政部 发布的《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截至 2023 年 12 月 31 日《惠丰钻石股 份有限公司关于内部控制的自我评价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制有效性进行 了鉴证。 四、鉴证意见 我们认为，惠丰钻石按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2023 年 12 月 31 日 在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。 鉴证工作包括获取对内部控制的了解,评估重大缺陷存在的风险,根据评估的风险测试 和评价内部控制设计和运行的有效性。 鉴证工作还包括实施我们认为必要的其他程序。 一、管理层对内部控制的责任 我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基 ...